FHSA, RRSP, TFSA, and HBP for First-Time Buyers
How the First Home Savings Account works with RRSP/TFSA sequencing and the Home Buyers’ Plan — Canada-focused guide.
Por Prosperics Editorial Board · DIGITI LLC
Prosperics is published by DIGITI LLC, a California company. Calculators and guides are written and maintained by the Prosperics editorial board. Figures are checked against primary sources — IRS, CRA, SSA, and central bank publications — and each page shows the date it was last reviewed.
Entendiendo la Cuenta de Ahorros para la Primera Vivienda (FHSA)
La FHSA es una cuenta registrada introducida en 2023 que combina las mejores características del RRSP y la TFSA para compradores de primera vivienda. Las contribuciones son deducibles de impuestos (reducen tu ingreso gravable) y los retiros calificados para la compra de una vivienda son completamente libres de impuestos.
Ideas clave
- ✓Límite de contribución anual de $8,000 con máximo de $40,000 de por vida
- ✓Hasta $8,000 de espacio no usado se traslada al año siguiente
- ✓Debe usarse dentro de 15 años de abrirla o antes de los 71 años
- ✓Puede combinarse con el Plan de Compradores de Vivienda (HBP) para máximo beneficio
Secuenciación de Cuentas: Optimizando FHSA, RRSP y TFSA
La secuenciación de cuentas significa contribuir a tus cuentas registradas en el orden que maximiza tu riqueza después de impuestos. El orden óptimo depende de tus tasas impositivas actuales y esperadas, si planeas comprar una vivienda, y tu horizonte de inversión.
Ideas clave
- ✓Los que ganan más típicamente se benefician más del RRSP primero (mayor deducción fiscal)
- ✓Los compradores de vivienda deberían priorizar la FHSA por su doble ventaja fiscal
- ✓Los que ganan menos pueden preferir la TFSA para evitar fijar deducciones pequeñas
- ✓La trayectoria de ingresos importa: ingresos crecientes favorecen TFSA ahora, RRSP después
RRSP vs TFSA: Cuándo Tiene Sentido Cada Uno
La diferencia central es el momento de la tributación. Las contribuciones al RRSP se deducen ahora y se gravan al retirar. Las contribuciones a la TFSA usan dólares después de impuestos pero crecen y se retiran libres de impuestos. Si tu tasa marginal es más alta ahora que en la jubilación, el RRSP gana. Si las tasas son similares o más altas en la jubilación, la TFSA gana.
Ideas clave
- ✓Ventaja del RRSP = tasa marginal actual menos tasa marginal en jubilación
- ✓El RRSP es mejor cuando el ingreso actual es significativamente mayor que el ingreso esperado en jubilación
- ✓La TFSA proporciona más flexibilidad: los retiros no afectan beneficios gubernamentales
- ✓El espacio del RRSP es 18% del ingreso del año anterior, hasta el límite anual
Plan de Compradores de Vivienda: Combinando FHSA y HBP
El Plan de Compradores de Vivienda te permite retirar hasta $60,000 de tu RRSP libre de impuestos para una primera vivienda calificada. A diferencia de los retiros de FHSA, los retiros del HBP deben reembolsarse en 15 años. Usar tanto la FHSA como el HBP juntos puede proporcionar más de $100,000 en fondos con ventajas fiscales para tu enganche.
Ideas clave
- ✓Retiro máximo del HBP es $60,000 por persona ($120,000 por pareja)
- ✓El reembolso comienza el segundo año después del retiro, durante 15 años
- ✓Los retiros de FHSA no tienen requisito de reembolso
- ✓Ambos cónyuges pueden usar FHSA y HBP simultáneamente para la misma vivienda
Fuentes
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Solo contenido educativo. No es asesoría financiera, legal ni fiscal.