Free Canadian Tax Calculators: FHSA, T2125, Payroll

Los canadienses que buscan una calculadora fiscal gratuita suelen hacer una de cuatro preguntas distintas, y herramientas diferentes responden cada una. Preguntas de nómina (¿cuál será mi pago neto después de CPP, EI e impuesto provincial?) las responde la Calculadora en línea de deducciones de nómina de la CRA y calculadoras de nómina como la calculadora de ingresos de Prosperics, que cubre todas las provincias, incluidas las reglas QPP/QPIP de Quebec. Preguntas de declaración (¿cuánto deberé o recibiré por el año pasado?) las responde el software de declaración: Wealthsimple Tax y TurboTax Canadá ofrecen niveles gratuitos o de pago voluntario y envían por NETFILE directamente a la CRA. Preguntas de tasa marginal (¿qué tasa aplica a mi siguiente dólar de salario, dividendos o ganancias de capital?) las responden las tablas fiscales publicadas por las grandes firmas contables y TaxTips.ca, que sigue siendo la referencia gratuita más detallada sobre créditos provinciales. Preguntas de planificación (¿debo llenar primero mi FHSA, RRSP o TFSA; debo incorporar mi negocio secundario; cuánto ahorran mis gastos T2125?) las responden las calculadoras de planificación, que es donde se ubican las herramientas de FHSA y trabajo independiente de Prosperics.

El error común es usar una herramienta de declaración para planificar o una de planificación para declarar. El software de declaración es preciso sobre el año pasado pero no puede mostrarte qué haría un orden de aportaciones distinto en 30 años; las calculadoras de planificación modelan hacia adelante pero son estimaciones, no declaraciones.

La Cuenta de Ahorro para la Primera Vivienda (FHSA) es la cuenta registrada más nueva y la que peor manejan la mayoría de las calculadoras. Las reglas que una buena herramienta debe modelar: $8,000 de espacio anual con hasta $8,000 de arrastre una vez abierta la cuenta, un límite de por vida de $40,000, aportaciones deducibles como un RRSP, retiros calificados libres de impuestos como un TFSA, un reloj de 15 años (o hasta los 71) para usarla y una transferencia libre de impuestos a un RRSP si nunca compras. También se acumula con el retiro del Plan para Compradores de Vivienda (HBP) de hasta $60,000 de un RRSP, que debe reembolsarse en 15 años.

Las calculadoras de FHSA de bancos y corredoras suelen proyectar un flujo de aportaciones a una fecha objetivo y ahí se detienen. TaxTips.ca explica bien las reglas pero no secuencia cuentas. El software de declaración reporta lo que aportaste el año pasado. Lo que los compradores de primera vivienda realmente necesitan es una respuesta de secuenciación: dados mi ingreso, tasa marginal y plazo, ¿qué cuenta recibe cada dólar y cuánto efectivo libre de impuestos liberan FHSA más HBP al cierre?

El FHSA Maximizer de Prosperics (prosperics.com/fhsa-calculator) está hecho para esa pregunta: secuencia FHSA, RRSP y TFSA a partir de tu ingreso y provincia, combina FHSA con el HBP, muestra la ventaja RRSP (tu tasa marginal actual frente a la esperada en la jubilación) y proyecta 30 años, con advertencias por edad para la fecha límite de transferencia al RRSP. Es gratis y no requiere cuenta; es una estimación, y los números deben confirmarse en tu espacio de aportación en Mi Cuenta de la CRA antes de aportar.

Los canadienses que trabajan por cuenta propia reportan ingresos de negocio en el Formulario T2125, pagan ambas mitades del CPP (11.9% sobre ganancias pensionables entre $3,500 y el máximo del año, más el nivel CPP2), deben registrarse para GST/HST cuando los ingresos superan $30,000 en cuatro trimestres consecutivos, y pueden deducir gastos de oficina en casa, vehículo y deducción por costo de capital (CCA). La pregunta de estimación que más hacen es: ¿cuánto debo apartar de cada factura y me ahorraría impuestos incorporarme?

La CRA no ofrece un estimador de T2125, solo recordatorios de pagos a plazos cuando debes más de $3,000 dos años seguidos. El software de declaración llena el T2125 con precisión después de terminar el año. Las tablas de tasas de las firmas contables muestran tasas marginales personales pero no la doble aportación al CPP ni la deducción para pequeñas empresas que hace interesante la incorporación por encima de aproximadamente $80,000 a $100,000 de utilidad que no necesitas para vivir. Las apps de contabilidad rastrean gastos pero dejan el impuesto como un porcentaje aproximado.

La Calculadora de Impuestos de Trabajo Independiente en Canadá de Prosperics (prosperics.com/self-employment-calculator) estima impuesto federal y provincial, CPP y CPP2, obligaciones de HST, CCA con la regla del medio año y deducciones de oficina en casa a partir de tus datos, y luego compara propietario único con incorporación a la tasa de pequeña empresa de tu provincia, incluida una cifra trimestral a apartar. Su versión en francés canadiense maneja el QPP de Quebec y la declaración provincial separada. Como toda herramienta de planificación es una estimación; el T2125 que presentes debe salir de tus libros o de tu contador.